Zwölf Monate halten, dann steuerfrei verkaufen. So funktioniert Krypto im Privatvermögen aktuell. Damit könnte ab 2027 Schluss sein. Das Bundesfinanzministerium hat einen Referentenentwurf vorgelegt, der Gewinne aus Bitcoin und Co. komplett neu einordnet.   Krypto-Steuer 2027 Das Wichtigste in Kürze Steuersatz & Grundlagen Abgeltungsteuer ab 2027 Geplanter Satz ab 2027: 25 % Abgeltungsteuer plus Soli,...

Der Gewinn steht in der Bilanz, das Firmenkonto ist gefüllt und trotzdem gehört dir das Geld nicht automatisch. Wer über Amazon, Kaufland oder den eigenen Shop verkauft, muss die Gewinnausschüttung seiner GmbH und die darauf fälligen Steuern von Anfang an zusammen denken. Sonst bleiben von 100 Euro Gewinn keine 50 Euro übrig. Drei Stellschrauben entscheiden:...

Eine Weihnachtsfeier stärkt dein Team und ist gleichzeitig ein steuerliches Gestaltungsinstrument. Wer die Weihnachtsfeier steuerlich absetzen möchte, muss drei Ebenen getrennt betrachten, nämlich den Betriebsausgabenabzug, die Lohnsteuer und die Umsatzsteuer. Der 110 Euro Freibetrag entscheidet dabei nicht darüber, ob du die Feier absetzen darfst, sondern nur darüber, ob für deine Mitarbeitenden steuerpflichtiger Arbeitslohn entsteht.  ...

Das Zollaufschubkonto verschiebt die Fälligkeit deiner Einfuhrabgaben um Wochen nach hinten, statt sie bei jeder Sendung sofort abzurufen. Rechtsgrundlage ist Art. 110 UZK, bei der Einfuhrumsatzsteuer ergänzt um § 21 Abs. 3a UStG. Richtig eingesetzt spart es die Vorlageprovision des Spediteurs vollständig und finanziert deinen Wareneinkauf zinslos vor.   Zollrecht Das Wichtigste in Kürze –...

Bei Onlinehändlern entsteht ein Geschäftsvorfall im Shopsystem, wird im ERP angereichert, über einen Zahlungsdienstleister abgewickelt und landet erst danach in der Buchhaltung. Die Verfahrensdokumentation ist der Nachweis, dass dieser Weg vollständig und unveränderbar abgebildet ist. Wir zeigen dir, worauf Prüfer tatsächlich zugreifen, welche Sanktionen drohen und wie du deine Datenströme dokumentierst.   GoBD · Verfahrensdokumentation...

Du hast eine GmbH gegründet, vermietest ihr Büroräume oder überlässt ihr ein Lager. Zivilrechtlich sind das zwei getrennte Welten. Steuerlich sieht das Finanzamt das oft komplett anders. Die Folge: Gewerbesteuer auf deine Mieteinnahmen, Immobilien im Betriebsvermögen und im schlimmsten Fall eine sechsstellige Steuerlast ohne einen einzigen Euro Liquidität. Wir zeigen dir, wie das Konstrukt entsteht...

Sobald auf beiden Seiten keine Kapitalgesellschaft steht, sondern zwei Personengesellschaften, gelten eigene Regeln. Die mitunternehmerische Betriebsaufspaltung verdrängt dann eine Zuordnung, die sonst automatisch greifen würde, und verschiebt Wirtschaftsgüter in eine andere Bilanz. Wer das nicht kennt, bilanziert jahrelang an der falschen Stelle. Betriebsaufspaltung Das Wichtigste in Kürze Diese Sonderform entsteht, wenn eine Personengesellschaft einer anderen...

Der Prüfer sitzt drei Tage in deinem Datenraum, hat Z3 Zugriff auf Finanzbuchhaltung, Amazon Transaktionsberichte und PayPal Auszüge. Am Ende liegt eine Feststellung über 180.000 Euro Mehrsteuern auf dem Tisch, begründet mit einem pauschalen Zuschlag. Genau hier entscheidet sich, ob du zahlst oder die Schätzung kippst. Denn das Finanzamt darf schätzen, aber nicht beliebig. Die...

Die Verfahrensdokumentation ist kein bürokratisches Zusatzdokument für Betriebsprüfungen. Sie ist der rechtlich geforderte Nachweis, dass deine digitale Buchführung nachvollziehbar, vollständig und unveränderbar abläuft. Für E-Commerce-Unternehmen und SaaS-Betriebe mit mehreren vernetzten Systemen ist sie besonders komplex, gleichzeitig besonders wichtig. Verfahrensdokumentation Das Wichtigste in Kürze Pflicht Wer ist betroffen und seit wann? Jedes Unternehmen mit digitaler Belegverarbeitung...

Die meisten Beiträge zu diesem Thema hören bei der Gewerbesteuer auf. Tatsächlich reichen die steuerlichen Folgen einer Betriebsaufspaltung weiter, denn sie treffen beide Einheiten und vier verschiedene Steuerarten. An manchen Stellen sind sie sogar ein Vorteil, den viele gar nicht kennen. Steuerstruktur Das Wichtigste in Kürze zur Betriebsaufspaltung Betroffen sind nie nur die Mieteinnahmen. Die...